Tableau de rentabilité prévisionnelle Excel : voici un modèle de prévisionnel financier pour une création d’entreprise ou un lancement d’activité. A télécharger plus bas en un clic, gratuitement.
Comment apprécier et anticiper la rentabilité d’une future entreprise ? Voilà une question bien difficile.
En effet, la rentabilité ne dépend pas uniquement de la détermination d’un seuil de chiffre d’affaires à partir duquel les ventes permettraient de couvrir les charges : si cela était aussi simple, ça se saurait. Le calcul du simple seuil de rentabilité ou « point mort » est donc réducteur.
Allons plus loins avec ce tableau de rentabilité prévisionnelle Excel.
Tableau de rentabilité prévisionnelle Excel : les paramètres
En réalité, la rentabilité est plutôt une équation à résoudre, prenant en compte de multiples paramètres, par exemple :
- le niveau de chiffre d’affaires possible en fonction des ressources commerciales disponibles, du savoir-faire et de la connaissance du terrain,
- le niveau des ventes possible en fonction des capacités de production et de stockage (et donc du niveau de l’investissement de départ),
- le niveau des ventes possibles en fonction de l’emplacement commercial choisi,
- le niveau des ventes possibles en fonction de l’organisation interne de l’entreprise (gestion du personnel, dimensionnement humain),
- le niveau de CA possible en fonction de la capacité à innover et à investir en recherche et développement,
- le niveau de marge possible en fonction des volumes commandés (économies d’échelle),
- et à l’inverse, le dimensionnement possible en fonction du chiffre d’affaires et de la marge qui seront réalisés,
- etc.
Cette équation complexe, sous la forme d’un serpent qui se mord la queue, est aussi appelée modèle économique ou « équilibre économique » : c’est la façon de s’organiser et de conduire l’activité, qui consiste à mettre en place une organisation adaptée, suffisamment efficace, bien dimensionnée tout en étant économe et permettant de réaliser un niveau de chiffre d’affaires et une marge suffisantes pour couvrir les coûts et dégager des bénéfices.
Remarque : une boutique sur les Champs-Elysées qui réalise des millions d’€ de chiffre d’affaires par an peut avoir un modèle économique défaillant, car trop coûteux en loyer et en personnel. Au contraire, une petite librairie de quartier peut avoir un modèle économique stable si elle est bien gérée.
Pour vous aider dans cet exercice, nous avons conçu un tableau de rentabilité prévisionnelle Excel ainsi que des tableaux complémentaires. Ces documents vous permettront de réfléchir et d’affiner votre modèle économique, le but final étant de construire un dossier de financement pour business plan dans les règles de l’art.
Voici donc un tableau de rentabilité prévisionnelle Excel gratuit à télécharger.
Tableau de rentabilité prévisionnelle Excel : comment ça marche ?
Calculer sa rentabilité future implique de prendre des hypothèses puis de pratiquer des itérations.
Le document que nous vous proposons vous permettra de simuler votre plan prévisionnel financier ou « business plan » : il constituera la partie financière de votre business plan. Il suffira de saisir vos données dans les cellules bleues.
Les données à saisir dans le tableau de rentabilité prévisionnelle Excel concernent :
- vos besoins de démarrage (ensemble des dépenses que vous allez effectuer au départ, c’est-à-dire les investissements),
- le financement de vos besoins de démarrage (doit boucler avec le précédent tableau),
- vos charges fixes récurrentes, du type loyer, assurances, déplacements, énergie, charges courantes, fournitures, nettoyage, etc,
- vos hypothèses de chiffre d’affaires sur les premières années d’activité : ces hypothèses doivent être cohérentes avec le dimensionnement de l’activité, la place disponible et le nombre d’employés dont vous disposez, etc,
- vos charges variables (liées aux coûts de production), d’où la marge brute,
- votre besoin en fonds de roulement,
- les salaires ainsi que votre rémunération de dirigeant.
Dans le deuxième onglet apparaît le tableau de rentabilité prévisionnelle Excel, il s’agit en réalité de différents tableaux automatiques :
- tableau des investissements et financements,
- détail des salaires et charges sociales,
- détails des amortissements,
- compte de résultat prévisionnel sur 3 ans,
- soldes intermédiaires de gestion,
- capacité d’auto-financement,
- seuil de rentabilité économique,
- besoin en fonds de roulement,
- plan de financement à 3 ans,
- budget prévisionnel de trésorerie.
Ces tableaux respectent le formalisme recommandé pour une recherche de financement (rendez-vous bancaire par exemple).
Prêt à télécharger votre tableau de rentabilité prévisionnelle Excel ?
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